| 问题 | p2p坏账是什么意思，具体分析下 |
| 释义 | 在P2P行业，逾期率并没有一个统一的计算标准，目前使用率比较高的标准出自中国小额信贷联盟P2P行业委员会发布的《个人对个人 (P2P)小额信贷信息咨询服务机构行业自律公约》，计算公式是“逾期90天以上的未还剩余资本金总额/可能产生90天+预期累计合同总额”，也就是说，当前已经产生90天以上的逾期，是分子，剩余的有可能产生的90天以上的逾期，是分母，而那些不可能产生90天以上逾期的，则被剔除在分母之外（如那些到期日期至当前不足90天或当前还处于正常借款期内的借款）。 翻阅P2P平台的季报、半年报、年报等信息，我们会发现这类报告格式普遍简洁明了，多以可视化形式展现。其中，披露的内容主要集中于累计成交额、注册用户数、为投资者赚取收益、平均年化收益等可以给平台增光添彩的部分，而对于逾期率、坏账率、营业收入、净利润等指标多有意绕过。目前，会在报告中正规、真实披露相关内容的多为在海外或新三板上市的平台，如宜人贷、团贷网等。 除了避而不谈，还有一些平台故意压低逾期率等指标的比例，当然，这其中包括了合理压低与恶意压低两种。合理压低有以下几种方法： 1、因为平台上线时间很多，所有借款都未到期，所以对外宣称自己逾期率为零； 2、由第三方担保的平台，担保公司代偿的部分不计入逾期率； 3、平台抵押类项目，因为有足值抵押物，所以不计入逾期率； 4、平台用自有资金或风险拨备把逾期借款换上。恶意压低主要指不合理的扩大逾期率的分母，手段包括： 1、将历史以来所有的成交额作为分母； 2、将所有待收作为分母，这样逾期率看起来都会很低。 今年3月，当时还未正式挂牌的中国互联网金融协会曾出台一份《互联网金融信息披露规范（初稿）》，其中对P2P从业机构的应披露内容做了要求，其中就包括了累计违约率、平台项目逾期率、近三月项目逾期率、借款逾期金额、代偿金额、借贷逾期率、借贷坏账率等运营信息。6月，上海互金行业协会发布P2P平台信息披露工作指引，要求P2P会员单位定期披露主体、产品、业务、财务和其他等五大类49项信息，其中也包括了交易逾期情况、主要产品90天以上逾期金额和90天以上逾期率。 在此，希望监管层能够尽早对P2P平台逾期率的计算方法和披露方式进行出统 一、规范的要求和标准，这将对P2P行业的健康发展起到很大帮助。 坏账与违约 不少分析P2P的文章中，往往将逾期与坏账不加分辨或直接等同，这是不对的，实际上两者是有区别的。逾期的意思，上文已经解释，其重要的时间点是超过90天以上（一般两到三个月），也就是三个月左右。而坏账这是在逾期的基础上，在对借款方进行了相关的催收等资产处置工作后，债权人依然无法收回本息，且在今后一段时间内都可能无法收回本息，在P2P行业内，这个时间段是超过120天（一般三到四个月）。所以说，逾期并不意味着坏账。 所谓违约，是指借款方未能按照借款合同上的约定，偿还贷款本息，这是一个覆盖性更广的概念，逾期和坏账，其实都属于违约，因为它们都没有遵守合同上的约定时间还款。两者的区别是，逾期虽然没有遵守还款时间，但是在超过还款期限后的90天-120天这个时间段内还是还了，而坏账则是超过约定还款日期120天后还是没有还款，而且有可能一直不会还了。希望对你的p2p坏账是什么的问题有所帮助。 |
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